ФНС подала иски о банкротстве девяти компаний сети ресторанов «Тарас Бульба», рассмотрение дел назначено на 2018 год. В судебной базе дела заведены, однако пока не размещено ни одного документа.

К тому же, по сведениям RNS в отношении собственника сети возбуждено уголовное дело по подозрению в уклонении от уплаты налогов. Общая сумма претензий составила около 1 млрд рублей — это более чем в 20 раз превышает особо крупный размер по статье 199 УК.

Ранее мы сообщали о череде судебных решений о доначислениях компаниям сети, ведущих «двойную бухгалтерию».

Упомянутым печальным последствиям поспособствовали, среди прочего, опубликованные в сети интервью учредителя группы компаний, которые дали налоговой наводку на схему дробления во главе с управляющей фирмой, координировавшей деятельность сети ресторанов. Данные об их реальных доходах были получены в ходе оперативно-розыскных мероприятий сотрудниками МВД, в частности, в результате обследования помещений управляющей компании были изъяты флеш-накопители, ноутбуки, системные блоки.

Налоговики выяснили, что в рестораны регулярно наведывались «ночные кассиры» и «скручивали» кассы. Данные по всем поступлениям передавались учредителю, а денежные средства отвозились бухгалтерами в банк (в банковские ячейки). Был составлен алгоритм работы аналитика управляющей компании — от кого получать данные, как обрабатывать и кому направлять информацию.

По делам других фирм группы также установлены многочисленные факты, указывающие на корректировку данных ЭКЛЗ с целью полного удаления чеков или уменьшения цены розничной реализации внутри чека. Большая часть выручки в кассовой книге не отражалась, на расчетный счет в банк не поступала. Централизованное ведение учета подтверждено показаниями главных бухгалтеров ресторанов и финансовым аналитиком управляющей компании. Во всех делах суды сочли доказанным вывод денежных средств из-под налогообложения и из легального оборота и согласились с доначислениями на основании данных о доходах, указанных в изъятых инспекцией электронных таблицах.

Источник: Audit-it.ru